广西柳州化工技工学校2021年度部门决算公开
目 录
第一部分：广西柳州化工技工学校概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：广西柳州化工技工学校2021年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分：广西柳州化工技工学校2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2021年度政府性基金支出决算情况。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：广西柳州化工技工学校概况
一、主要职能
根据新时代职业教育发展的基本规律和要求，对接国家发展战略和广西经济社会发展的实际和未来，对接落实“国家职业教育改革发展方案”，加大力度 ，发展职业教育，培养职业技能人才。
二、部门决算单位构成
纳入本套决算编制范围的独立核算单位1个，即广西柳州化工技工学校。
第二部分：广西柳州化工技工学校2021年度部门决算报表
详见附件：广西柳州化工技工学校2021年度部门决算公开附表
第三部分：广西柳州化工技工学校2021年度部门决算情况说明
一、2021年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2021年度总收入541.59万元，其中本年收入541.59万元，较2020年度决算数增加34.24万元，增长6.75%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入241.78万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少94.11万元，下降28.02%，主要原因是由于2021年我校财政拨款项目减少，项目支出比上年减少94.11万元。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是我单位2021年未安排该项资金。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2021年未安排该项资金。
4.事业收入299.81万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加127.85万元，增长74.35 %，主要原因是财政拨款项目经费减少，导致财政经费拨款减少，项目增加，非税项目安排资金比2020年有所增加。
5.经营收入0 万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2021年未安排该项资金。
6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加0元，增长0 %，主要原因是我单位2021年未安排该项资金。
7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2021年未安排该项资金。
8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位2021年未安排该项资金。
（二）本部门2021年度总支出541.59万元，其中本年支出541.59万元，较2020年度决算数减少15.81万元，下降2.83 %。支出具体情况如下：
1.技校教育支出467.21万元：主要用于我校人员工资保障，校园日常运行支出，较2020年度决算数减少14.04万元，下降2.92%，主要原因是学生人数有所减少，公共基本支出有所降低。
2.社会保障和就业支出37.19万元：其中，行政事业养老支出31.40万元，抚恤支出5.79万元，主要用于我校教职工的社保支出，较2020年度决算数增加8.77万元，增长30.86%，主要原因是我校教职工基本工资有所增加，社保缴费基数增加。
3.行政事业单位医疗支出21.49万元：主要用于我校教职工全年医疗社保支出，较2020年决算数减少10.08万元，下降31.93%，主要原因是社保支出有所变动。
4.住房保障支出15.70万元：主要用于我校教职工全年公积金支出，较2020年决算数减少0.46万元，下降2.85%，主要原因是我校教职工人员有所变动，工资基数有所变动。
5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是我校未安排该项资金。
6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是我校未安排该项资金。
二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西柳州化工技工学校2021年度一般公共预算财政拨款支出241.78万元，较2020年度决算数减少93.61万元，下降27.91%。其中：基本支出205.99万元，项目支出35.79万元。
广西柳州化工技工学校2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为250.38万元，支出决算为241.78万元，完成年初预算的96.57%。
（一）教育支出年初预算为182.39万元，支出决算为177.87万元，完成年初预算的97.52%。差异的主要原因在于学生人数减少，助学金支出以及其他对个人家庭补助支出减少。主要用于校园日常运行支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算为20.93万元，当年追加预算5.79万元，支出决算为26.72万元，完成年初预算的100%。主要用于养老保险支出以及退休人员死亡抚恤金支出。
（三）行政事业单位医疗支出年初预算为30.46万元，支出决算为21.49万元，完成年初预算的70.55%。差异的主要原因在于退休教职工的医疗补助未使用完全，主要用于单位职工医疗保险支出及退休职工医疗补助支出。
（四）住房保障支出年初预算为15.7万元，支出决算为15.7万元，完成年初预算的100%。主要用于教职工住房公积金支出。
三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出250.99万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出182.76万元，完成年初预算的98.02%。人员有变动，学生人数有变动，导致基本工资支出和助学金有差异。
（二）商品和服务支出11.28万元，完成年初预算的100%。
（三）对个人和家庭的补助支出11.59万元，完成年初预算的51.19%。差异的原因在于退休职工的医疗补助以及对个人家庭补助支出资金有结余。
四、2021年度政府性基金支出决算情况
广西柳州化工技工学校2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加0万元，增长0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西柳州化工技工学校2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况
广西柳州化工技工学校2021年度国有资本经营预算支出 万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西柳州化工技工学校2021 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0 万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元0。全年使用财政拨款安排广西柳州化工技工学校所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减0万元0。购置了0辆公务用车。
公务用车运行支出0万元，年初未安排此项经费预算。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，广西柳州化工技工学校所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。
（三）公务接待费支出0万元，年初未安排此项经费预算。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
我校无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
2021年本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2021年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是单位日常业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
由于我单位预算项目资金均未达200万以上，2021年未开展预算绩效管理工作。
第四部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。