广西壮族自治区广西柳州化工技工学校2023年度单位决算
广西壮族自治区广西柳州化工技工学校
2023年度单位决算
第一部分：广西柳州化工技工学校概况
一、本单位职责
根据新时代职业教育发展的基本规律和要求，对接国家发展战略和广西经济社会发展的实际和未来，对接落实“国家职业教育改革发展方案”，加大力度 ，发展职业教育，培养职业技能人才。
二、机构设置情况
为搞好学校的全面管理工作，学校设有学校办公室、教务科、学生科、招生与就业办、培训科、总务科等六个职能部门。
学校办公室：负责全校性行政工作的组织，协调部门之间的事务，对全校各科室有关工作进行指导。收发和传达上级文件，兼管学校人事。
教务科：负责各专业教学计划的制定，学校教师教学安排，教师知识更新，教学日常管理。根据市场需要开设新专业，实验室的建设及管理。教科书的购买。总结教学经验，提出改进意见，提高教学组织及管理水平。
学生科：负责制定全校学生政治思想教育工作计划，要求符合党的教育方针政策和上级主管部门的要求，符合本校的实际情况，负责安全、保卫等日常管理工作，负责对全校班主任考核管理，认真研究学生管理，了解学生情况，有针对性地做好思想教育工作，保证正常的校园秩序。
总务科：负责好全校的后勤工作，做到为教学服务，为师生服务，负责按学校教学需要，购置教学仪器、教学用品等，保证正常教学秩序的顺利进行。负责学校的基本建设和日常维修维护工作，兼管学校财务工作。
第二部分：广西柳州化工技工学校2023年度部门决算报表
详见附件：广西柳州化工技工学校2023年度部门决算公开附表
第三部分：广西柳州化工技工学校2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2023年度总收入747.01万元，其中本年收入747.01万元，较2022年度决算数增加225.25万元，增长43.17%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入298.80万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加50.17万元，增长20.18%，主要原因是我校2023年学生人数有所增加，免学费资金及国家助学金项目资金有所增加。
2.事业收入448.21万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加175.08万元，增长64.10 %，主要原因是我校2023年学生人数增加，培训收入有所增加。
（二）本部门2023年度总支出747.01万元，其中本年支出747.01万元, 较2022年度决算数增加50.17万元，增长20.18%。支出具体情况如下：
1.技校教育支出678.73万元：主要用于我校人员工资保障，校园日常运行支出，较2022年度决算数增加237.05万元，增长53.67%，主要原因是学生人数有所增加，生均定额经费有所增加，免学费及国家助学金项目增加。
2.社会保障和就业支出42.05万元：其中，行政事业养老支出35.12万元，抚恤支出6.93万元，主要用于我校教职工的社保支出，较2022年度决算数增加1.28万元，增长3.14%，主要原因是我校教职工基本工资有所增加，社保缴费基数增加。
3.行政事业单位医疗支出10.33万元：主要用于我校教职工全年医疗社保支出，较2022年决算数减少12.9万元，下降55.53%，主要原因是退休人员医疗费减少。
4.住房保障支出15.9万元：主要用于我校教职工全年公积金支出，较2022年决算数减少0.16万元，下降1%，主要原因是我校教职工人员有所变动，有教职工退休，导致减少。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西柳州化工技工学校2023年度一般公共预算财政拨款支出 298.80万元，较2022年度决算数增加50.17万元，增长20.18%。其中：基本支出199.21万元，项目支出99.59万元。
广西柳州化工技工学校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为208.87万元，支出决算为298.08万元，完成年初预算的142.7%。
（一）教育支出年初预算为161.45万元，支出决算为244.44万元，完成年初预算的151.40%。差异的主要原因在于学生人数增加，助学金支出以及其他对个人家庭补助支出增加。主要用于校园日常运行支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算为21.2万元，当年追加预算6.94万元，支出决算为28.14万元，完成年初预算的100%。主要用于养老保险支出以及退休人员死亡抚恤金支出。
（三）行政事业单位医疗支出年初预算为10.33万元，支出决算为10.33万元，完成年初预算的100%。
（四）住房保障支出年初预算为15.9万元，支出决算为15.9万元，完成年初预算的100%。主要用于教职工住房公积金支出。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出199.21万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出162.27万元，完成年初预算的89.74 %。由于人员变动，基本工资支出减少。
（二）商品和服务支出8.41万元，完成年初预算的100%。
（三）对个人和家庭的补助支出28.53万元，完成年初预算的286.16%。差异的原因在于退休人员生活补助支出增加。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
广西柳州化工技工学校2023年度无政府性基金的收入，也无政府性基金的支出。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
广西柳州化工技工学校2023年度无国有资本经营的收入，也无国有资本经营预算支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
广西柳州化工技工学校2023年度无财政拨款安排的“三公”经费支出 。
七、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况说明。
本单位2023年安排事业单位相关运行经费共计25.25万元，其中办公费5.76万元，电费19.49万元。
政府采购支出情况说明。
2023年本单位无政府采购支出。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2023年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中其他用车2辆，其他用车主要是单位日常业务用车；单位无价值50万元以上通用设备和无价值100万元以上的专用设备。
八、预算绩效管理工作开展情况。
(1)项目绩效自评总体情况。
我单位2023年共开展预算绩效项目自评13个，项目平均分73.57分。其中自评分等级为“一等”的项目有3个，“二等”的项目有7个，“三等”的项目有1个，“四等”的项目有2个。
自评发现的问题：一是有些项目的预算执行率未到年初绩效要求，原因为非税项目的资金未到年初预算，资金不足导致项目未能完全实施，导致预算执行率不达标。二是项目未及时根据实际情况做项目调整。下一步改进措施：一是要根据实际情况测算非税资金来源；二是若年中发现资金不足，应及时进行项目调整。
（2）部分重点项目绩效自评情况：其中事业单位在职人员绩效工资项目，根据年初设定的绩效目标，事业单位在职人员绩效工资项目自评得分为92.12 分，一等，项目全年预算数为138.91万元，执行数为124.93万元，完成预算的89.93%。项目绩效目标完成情况：一是数量指标，单位人数=23人，该绩效目标已完成；二是质量指标，绩效工资发放率达95%，项目内容未达标，执行率仅为89.93%；三是时效指标，该项目时间为一年，该绩效目标已完成；四是成本指标，该项目成本≤138.91万元，该绩效目标已完成；五是效益指标，可持续发展≥95%，教职工稳定率达95%以上，该指标已完成；六是满意度指标，教职工满意度达90%，该指标已完成。自评发现的主要问题及原因：一是该项目执行率还未达95%，原因是由于绩效工资项目为非税资金项目，2023年我校非税资金未到年初预算，导致资金不足，绩效工资发放延缓，改进措施：一是要根据实际情况测算非税资金来源；二是若年中发现资金不足，应及时进行项目调整。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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