广西柳州化工技工学校2022年部门预算公开说明

第一部分：部分概况

一、主要职能

  根据新时代职业教育发展的基本规律和要求，对接国家发展战略和广西经济社会发展的实际和未来，对接落实“国家职业教育改革发展方案”，加大力度 ，发展职业教育，培养职业技能人才。

二、机构设置情况

为搞好学校的全面管理工作，学校设有学校办公室、教务科、学生科、招生与就业办、培训科、总务科等六个职能部门。

三、人员构成情况

广西柳州化工技工学校共有编制数74，现在职在编人员为25人，退休人员24人。

第二部分：广西柳州化工技工学校2022年预算报表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、重点项目年度绩效目标

   上述报表详见附件。

第三部分：广西柳州化工技工学校2022年部门预算及“三公”经费预算说明

一、部门收支预算情况说明

2022年收入总预算766.46万元，同比上涨了105.59万元,增长15.98%。增长的主要原因为当年项目增加，财政专户管理资金收入增加。

2022年支出总预算766.46万元，同比上涨了105.59万元,增长15.98%。增长的主要原因为当年项目增加，财政专户管理资金支出增加。基本支出282.67万元，占总预算的36.88%，同比减少23.91万元，降低9.24%；项目支出483.79万元，占支出总预算的63.12%，增加了81.68万元，增长20.31%。

二、部门收入预算情况说明

 2022年收入共766.46万元，同比上涨了105.59万元,增长15.98%。其中：

（1）一般公共预算拨款240.35万元，同比减少10.03万元，降低4.0%；

（2）纳入财政专户管理的收入安排的资金526.10万元，同比增长115.61万元，增长28.16%。

2022年收入预算增长的主要原因是: 2022年退休职工去世两名一名，基本工资减少，学生人数减少，生均定额费用降低,项目资金减少，因此一般公共预算拨款比去年减少。纳入财政专户款根据去年情况，减少不必要的项目安排，由于财政拨款的项目资金减少，为了维持校园正常运转，同时，为了给明年的招生工作提供物质保障，增加招生就业经费项目，根据我校发展需要，新增四个项目，因此纳入财政专户管理的资金有所增加，2022年预算资金有所增加。

三、部门支出预算情况说明

2022年支出预算766.46万元，基本支出282.67万元，占总预算的36.88%，同比减少23.91万元，降低9.24%；项目支出483.79万元，占支出总预算的63.12%，增加了81.68万元，增长20.31%。

（1）按支出功能分类科目划分，共分为六类，其中：

技校教育支出695.03万元，占总预算支出90.68%，同比增加了111.72万元，增长19.15%；机关事业单位基本养老保险缴费支出21.42万元，占总预算支出2.79%，同比增加0.49万元，增长2.34%；机关事业单位职业年金缴费支出10.71万元，占总预算支出1.40%，同比增加0.24万元，增长2.29%；事业单位医疗支出10.44万元，占总预算支出1.36%，同比减少12.13万元，下降53.74%；公务员医疗补助支出12.76万元，占总预算支出1.66%，同比增加4.9万元，上涨62.10%；住房保障支出16.06万元，占总预算支出2.10%，同比增加0.36万元，增长2.29%。

（2）按支出结构分类划分，共分为基本支出和项目支出预算。

基本支出预算

基本支出预算282.67万元，占支出总预算36.88%，同比增加23.91万元，增长9.24%；其中：

人员类经费预算248.80万元，占基本支出预算88.02%，同比增加1.32万元，增长0.53%，其中：工资福利支出预算199.37万元，占基本支出预算80.13%，同比减少2.7万元，降低1.33%。对个人和家庭的补助支出预算49.43万元，占基本支出预算的19.87%，同比增加4.02万元，增长8.85%。

运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算33.87万元，占基本支出预算13.61%，同比增加22.59万元，增长200.27%。

项目支出预算

项目支出预算483.79万元，占支出总预算的63.12%，同比增加81.68万元，增长20.31%。由于2022年新增公务购车项目、危化品特种作业培训实训设备及监控项目，伙食补助项目等，所以2022年项目经费有所增加。

四、财政拨款收支预算情况说明

2022年一般公共预算收入240.35万元，同比减少10.03万元，降低4.0%。

2022年在职人数比2021年在职人数减少一名，在校学校人数有所减少，项目资金同比减少。

一般公共预算支出总规模、各类预算支出规模及各类支出增减变化情况。

2022年一般公共预算支出240.35万元，同比减少10.03万元，降低4.0%。

2022年在职人数比2021年在职人数减少一名，在校学校人数有所减少，项目资金同比减少。

五、一般公共预算支出情况说明

   2022年一般公共预算支出240.35万元，同比减少10.03万元，降低4.0%。

2022年在职人数比2021年在职人数减少一名，在校学校人数有所减少，项目资金同比减少。

按支出功能分类科目划分，共分为五类，其中：

技校教育支出179.64万元，占总预算支出23.14%，同比减少3.65万元，下降2.00%；机关事业单位基本养老保险缴费支出21.42万元，占总预算支出2.79%，同比增加0.49万元，增长2.34%；事业单位医疗支出10.44万元，占总预算支出1.36%，同比减少12.13万元，下降53.74%；公务员医疗补助支出12.76万元，占总预算支出1.66%，同比增加4.9万元，上涨62.10%；住房保障支出16.06万元，占总预算支出2.10%，同比增加0.36万元，增长2.29%。

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算231.68万元，占支出总预算30.23%，同比增加11.30万元，增长5.13%。其中：

人员经费预算207.81万元，占基本支出预算89.70%，同比减少1.29万元，下降0.62%。其中：工资福利支出预算182.72万元，占基本支出预算78.87%，同比减少3.74万元，下降2.00%；对个人家庭的补助预算25.09万元，占基本支出预算10.83%，同比增加2.45万元，增长10.82%。

公用经费（商品和服务支出）预算23.87万元，占基本支出预算10.30%，同比增加12.59万元，增长111.61%。

由于2022年在职人员工资有所变动，学校在校生人数有所增加，因此2022年基本支出有增减变化。

项目支出预算。

项目支出预算8.67万元，占支出总预算1.13%，同比减少21.33万元，下降71.1%。

2022年项目预算资金比去年减少30万元，2022年新增免学费及国家助学金项目8.67万元。

六、一般公共预算基本支出情况

基本支出预算231.68万元，占支出总预算30.23%，同比增加11.30万元，增长5.13%。其中：

人员经费预算207.81万元，占基本支出预算89.70%，同比减少1.29万元，下降0.62%。其中：工资福利支出预算182.72万元，占基本支出预算78.87%，同比减少3.74万元，下降2.00%；对个人家庭的补助预算25.09万元，占基本支出预算10.83%，同比增加2.45万元，增长10.82%。

公用经费（商品和服务支出）预算23.87万元，占基本支出预算10.30%，同比增加12.59万元，增长111.61%。

由于2022年在职人员工资有所变动，学校在校生人数有所增加，因此2022年基本支出有增减变化。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2022年一般公共预算“三公”经费0元，与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

2022年无政府性基金预算。

九、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

本单位2022年安排事业单位相关运行经费共计47万元，其中办公费5万元，邮电费5万元，差旅费20万元，维修费12万元，公务用车运行维护费5万元。

（二）政府采购预算安排情况说明

2022年政府采购预算66.50万元，同比增加66.50万元，增长100%。由于2022年新增项目危化品特种作业培训实训设备及监控购置，校园文化建设项目，公务用车， 日常维修中其他办公消耗品及类似物品采购，均需进行政府采购，因此2022年政府采购预算有所增加。政府集中采购13万元，占政府采购预算19.55%，同比增加13万元，增长100%；分散采购预算53.50万元，占政府采购80.45%，同比增加53.50万元，增长100%。

货物采购51.50万元，占政府采购预算77.44%；工程采购15万元，占政府采购预算22.56%；服务采购0万元。

(三)国有资产占用情况说明

截止2021年末共有资产1174.13万元，其中流动资产270.91万元，固定资产净值903.22万元，其中学校编内实有车辆2台，全部为一般业务用车，。

（三）重点项目预算绩效目标等情况说明

 我校编制2022年重点项目预算绩效目标1个，为事业单位绩效工资，具体绩效目标设置详见附件绩效目标申报表。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

六、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

七、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

文件下载：附件1    广西柳州化工技工学校2022年决算公开报表

          附件2     601008广西柳州化工技工学校事业单位在职人员绩效工资绩效目标申报表